Con el cierre del ejercicio fiscal a la vuelta de la esquina, los planes de pensiones vuelven a situarse en el centro de la planificación financiera de los hogares. Desde SafeBrok, firma especializada en asesoramiento financiero independiente, recuerdan que realizar aportaciones antes de final de año permite aprovechar importantes ventajas fiscales, pero advierten de que elegir el producto adecuado es clave para maximizar el ahorro a largo plazo.
Las aportaciones a planes de pensiones individuales permiten reducir la base imponible general del IRPF hasta 1.500 euros anuales, mientras que en los planes de empleo el límite conjunto de aportaciones del trabajador y la empresa puede alcanzar los 10.000 euros. En el caso de los autónomos, la normativa establece un límite específico de 5.750 euros o del 30% de los rendimientos netos, si este importe es inferior.
“El final de año es una oportunidad para revisar cifras y aprovechar los beneficios fiscales, pero también para detenerse a analizar si el plan de pensiones elegido es el más adecuado para cada perfil”, explica Eva Benítez, directora general y de Inversiones de SafeBrok. “No todos los planes son iguales y una mala elección puede limitar la rentabilidad futura, incluso aunque el incentivo fiscal inicial sea atractivo”, añade.
Más ahorro, pero con enfoque conservador
El contexto actual muestra un mayor interés por el ahorro. La tasa de ahorro de los hogares españoles se sitúa en el 12,4% de la renta disponible, según datos del Instituto Nacional de Estadística, mientras que el patrimonio financiero de las familias ya supera ligeramente el billón de euros. Sin embargo, una parte significativa de este ahorro se ha dirigido a productos de bajo riesgo, lo que ha llevado a muchos contribuyentes a replantearse sus decisiones financieras de final de año con una visión más estratégica.
Desde el punto de vista fiscal, SafeBrok recuerda que el límite de 1.500 euros en planes individuales se aplica de forma conjunta a todos los productos de previsión individual, por lo que es fundamental revisar las aportaciones ya realizadas para evitar excedentes no deducibles.
Más flexibilidad para rescatar el ahorro
A las ventajas fiscales se suma una novedad normativa relevante en vigor desde 2025: la posibilidad de rescatar aportaciones con más de diez años de antigüedad sin necesidad de que se produzca una contingencia tradicional, como la jubilación o el desempleo de larga duración. Esta medida introduce mayor flexibilidad en un producto concebido para el largo plazo y amplía las opciones de planificación del ahorro previsional.
Desde SafeBrok subrayan, no obstante, que el impacto real de esta flexibilidad dependerá de cómo se haya diseñado la estrategia de ahorro desde el inicio y de una correcta planificación del rescate.
La importancia del asesoramiento especializado
“La fiscalidad es solo una parte de la ecuación”, señala Benítez. “Para que un plan de pensiones cumpla su objetivo, es imprescindible analizar el perfil del cliente, su horizonte temporal y su tolerancia al riesgo, así como comparar las distintas alternativas disponibles en el mercado”.
Realizar aportaciones antes de final de año sigue siendo una herramienta eficaz para optimizar la carga fiscal y reforzar el ahorro a largo plazo. Sin embargo, desde SafeBrok insisten en que el verdadero valor reside en elegir correctamente el plan de pensiones y en integrarlo dentro de una estrategia financiera global y personalizada que tenga en cuenta tanto las aportaciones como el futuro rescate.